Teil IV der Serie „Digitalisierung der Prüfung von SAP Prozessen im Einkauf“
Der heutige Blog Post stellt Ihnen drei interessante Indikatoren zur Aufdeckung von Prozessschwächen im Bereich der Bestellungen und Wareneingänge vor.
1. Digitalisierung der Prüfung von SAP Prozessen im Einkauf
2. So wandelt sich die Prozessprüfung durch die Digitalisierung
3. Automatisierte Prüfung der SAP Stammdaten
4. Prüfung von Bestellungen und Wareneingängen
5. Rechnungsprüfung in SAP
6. Doppelt hält besser: Prüfung von Zahlungen im Einkauf
7. Die Suche nach exotischen Prozessen
8. Funktionstrennung im SAP Einkaufsprozess
9. SAP Datenstruktur im Einkaufsprozess
10. Das Ende der Digitalisierung – Professional Judgement im Einkauf
Bevor Sie sich in den Details zu den Indikatoren vertiefen, empfehle ich Ihnen, sich Das Konzept der Indikatoren in Teil 3 unserer Serie anzusehen.
Drei TOP Indikatoren für Bestellungen und Wareneingänge
Alle Indikatoren sind jeweils einem Prozess, einem Prozessbereich, einem Prüfungsziel und einem Risiko zugeordnet. Im Folgenden werden drei ausgesuchte Indikatoren aus dem Bereich Bestellungen und Wareneingänge vorgestellt.
Insgesamt habe ich 45 Indikatoren für den Einkaufsprozess entworfen und implementiert. Die Details zu allen Einkaufsindikatoren können Sie hier downloaden.
Bestellung mit und ohne Rahmenvertrag
Dieser Indikator ist dem Prüfungsziel Wirtschaftlichkeit zugeordnet.
Es besteht das Risiko, dass unterschiedliche Einkaufskonditionen beim selben Kreditor verwendet wurden.
Das Kriterium für diesen Indikator ist:
Die Bestellung wurde markiert, weil ein bestimmtes Material sowohl über einen Rahmenvertrag als auch ohne Rahmenvertrag geordert wurde.
Wareneingänge ohne Bestellungen
Dieser Indikator ist dem Prüfungsziel Prozessstandardisierung zugeordnet.
Es besteht das Risiko, dass bei solchen Warenbewegungen später die Rechnungsprüfung erschwert wird, weil eine Bestellung nicht verwendet wurde.
Das Kriterium für diesen Indikator ist:
Der Rechnungswesenbeleg wurde markiert, weil dieser mit einem Materialbeleg verknüpft ist, bei dem die Bewegungsart ‚Wareneingang ohne Bestellung‘ vorkommt.
Bestellungen mit geänderten Liefermengentoleranzgrenzen
Dieser Indikator ist dem Prüfungsziel Ordnungsmäßigkeit zugeordnet.
Es besteht das Risiko, dass Genehmigungen umgangen werden.
Das Kriterium für diesen Indikator ist:
Die Bestellung wird markiert, weil die Liefermengentoleranzgrenzen geändert wurden.
